• مفهوم وأنواع وماهية وطرق الاحتيال المالي
• مفهوم الاختلاس والاحتيال المالى والفرق بينه وبين الأخطاء.
• الأنواع المختلفة للاحتيال المالى ( التلاعب فى الحسابات ،الرشوة، الاختلاس والسرقة، سوء استغلال الوظيفة، مجاملات ذوي العلاقة، إصدار قوائم مالية لا تعبر عن الحقيقة).
• تزايد ظاهرة الاحتيال والفساد في المنشآت• لماذا يحدث الاحتيال المالي؟
• من هي الجهة أو الجهات التي يمكن لها القيام بالاحتيال المالي؟
• أهم العوامل الدالة على وجود الاحتيال.
• طرق الاحتيال المالى والخدع المحاسبية
• طبيعة وصور الخدع المحاسبية فى ضوء معايير المحاسبة الدولية.
• طرق الاحتيال المالي في الإيرادات.
• طرق الاحتيال المالى فى المصروفات.
• طرق الاحتيال المالي في تقييم المخزون والمخازن.
• طرق الاحتيال المالي في تقييم الموجودات.
• طرق الاحتيال المالي في المشتريات.
• طرق الاحتيال المالي في الأحداث اللاحقة.
• أساليب كشف طرق الاحتيال والخدع باستخدام إجراءات الفحص التحليلي بالحاسب الالي
• ماهية الفحص التحليلي.
• الإجراءات المبدئية.
• التخطيط لأداء الفحص التحليلي.
• اختبارات الفحص التحليلي.
• فحص الانحرافات الهامة.
• توثيق إجراءات الفحص التحليلي.
• تطبيق إجراءات الفحص التحليلي على العمليات النقدية.
• تطبيق إجراءات الفحص التحليلي على إدارات ( دوائر ) المخزون والمستودعات.